敦吉科技公司內部稽核為獨立單位,配置專任人員,隸屬董事會。
稽核工作主要依據董事會通過的年度稽核計畫執行,範圍包含本公司及本公司之子公司。稽核計畫依據已辨識之風險來擬定,另視需要執行專案性稽核。透過執行上述例行性及專案性稽核,及時反映內部控制運作現況予管理階層,做為其解決已存在或潛在控制弱點參考依據之一,並出具書面稽核報告,呈送相關主管及交付獨立董事查閱。
內部稽核覆核本公司各單位所執行的內部控制自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件,以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,向董事會報告。
本公司內部稽核單位,以客觀公正之立場,秉持超然獨立之精神,確實執行其職務。稽核主管除依規定出席董事會例行會議並進行報告外,於必要時向董事長及獨立董事報告。
內部稽核主管/人員任免
本公司訂有「招募任用管理辦法」,辦法中明訂下列事項:
一、內部稽核主管之任免,應經審計委員會同意,並提請董事會決議。
二、內部稽核人員之任免、考核、薪酬提報至董事會或由稽核主管簽報至董事長。 |